Prévoir sa trésorerie sur 90 jours : anticiper les semaines difficiles

Un solde bancaire rassurant peut cacher une échéance proche. Construisez un suivi simple des encaissements et décaissements pour anticiper les tensions.

La trésorerie se pilote avec des dates. Une vente attendue pour le mois prochain ne règle pas une facture exigible cette semaine. Un suivi sur 90 jours permet d’identifier les moments où l’argent pourrait manquer et de préparer une action avant l’échéance.

Partir d’un solde connu

Relevez votre solde bancaire à une date précise et les mouvements déjà engagés qui n’y apparaissent pas encore. Construisez ensuite un tableau par semaine pour le premier mois, puis par période adaptée pour les deux mois suivants.

Pour chaque entrée, indiquez le client, le montant et la date probable de paiement. Classez séparément les factures confirmées et les ventes encore espérées. Un devis envoyé ne doit pas apparaître comme un règlement certain.

Recenser toutes les sorties

Ajoutez les fournisseurs, loyers, assurances, abonnements, cotisations, impôts et remboursements. Si vous êtes concerné par la TVA, prévoyez les flux correspondants. Intégrez également les sommes versées au dirigeant selon l’organisation choisie.

Le tableau de trésorerie suit ce qui entre et sort réellement de la banque. Il ne se construit donc pas exactement comme un compte de résultat. Un achat d’équipement ou le remboursement du capital d’un emprunt peut peser sur la banque sans constituer une charge immédiate du même montant.

Repérer le point le plus bas

Exemple fictif : vous commencez avec 3 000 euros. Vous attendez 1 500 euros de paiements avant la fin du mois et devez régler 4 200 euros. Le solde final prévu est de 300 euros.

Mais si les 4 200 euros sortent avant l’arrivée des 1 500 euros, le solde intermédiaire peut atteindre moins 1 200 euros. Le total mensuel masque alors une tension. C’est la chronologie des règlements qui révèle le besoin.

Préparer des réponses concrètes

Vous pouvez revoir une dépense non urgente, discuter un calendrier avec un fournisseur ou mieux organiser le suivi des règlements clients. Un acompte peut réduire le décalage si votre offre et les conditions contractuelles le permettent.

Vérifiez l’effet de chaque action : montant libéré, date concernée et conséquence sur la prestation. Décaler une dépense indispensable peut repousser la livraison et donc l’encaissement ; la solution doit être examinée dans son ensemble.

Actualiser avec les mouvements réels

Une fois par semaine, remplacez les prévisions arrivées à échéance par les mouvements constatés. Expliquez les écarts : retard client, achat supplémentaire ou vente différée. Préparez aussi un scénario avec des encaissements plus tardifs.

Le simulateur d’Entreprendre en clair vous aide à réexaminer l’équilibre économique lorsque vos charges ou vos objectifs changent. Complétez ces estimations par votre calendrier de banque pour décider des actions à mener.

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Publié le 19/10/2026 par Mickaël LE.